韩城市财政局2018年度部门预算公开

目录：

一、部门主要职责

二、2018年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

六、部门预算绩效目标说明

七、2018年部门预算收支说明

八、专业名词解释

附件：韩城市财政局2018年度部门预算表

一、部门主要职责

（1）贯彻执行国家财政、税收法律、法规和政策，起草本市财政收支预算、地方税收、财务、会计、国有资产管理方面的规章制度，并按规定报请批准后监督执行。

（2）根据本市国民经济和社会发展战略，拟订财政发展战略和中长期发展计划；参与制定和组织实施本市中长期财源建设规划；负责起草全市农村综合改革方案和重大政策措施，指导和推动改革工作；编制并组织执行政府公共预算、国有资产经营预算、社会保障预算和行政事业单位收支预算；检查预算执行情况，编制年度决算。

（3）承担全市各项财政收支管理的责任。负责编制年度全市预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告年度财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告财政决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核、批复部门（单位）的年度预决算。

（4）管理本市各项地方税收和其它财政收入，并负责地方税政管理；负责本市耕地占用税、契税的政策管理工作；按照规定的权限，审查并上报我市地方税收的减免事项。

（5）组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

（6）负责监督管理国家拨给的转移支付资金、扶贫资金、农业综合开发资金等专项资金的使用。

（7）负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、罚没收入、政府性基金和其它应当上交财政的收入。管理财政票据。安排罚没财物的拍卖处理工作。

（8）统一管理政府内外债务；规范、完善彩票管理制度，监督彩票发行；管理金融机构对政府性贷款项目的财务工作。

（9）负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度并监督执行，按规定管理行政事业单位国有资产，制定实物资产配置标准，负责审批资产配置及处置事项。

（10）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定全市国有资本经营预算的制度和办法，收取企业国有资本收益，组织贯彻实施企业财务制度，管理资产评估工作，拟订并执行企业财务管理相关制度，拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。负责对地方金融机构的资产、财务及政策性金融业务的管理。

（11）负责办理和监督全市财政的经济发展支出、中、省、市政府性投资项目的财政拨款，参与拟订全市建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全市财政投资评审工作。

（12）会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟定全市社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制本市社会保障预决算草案。

（13）管理本市的会计工作，负责会计专业技术职称考试的资格审查工作；指导和监督本市注册会计师和会计事务所的业务，指导和管理社会审计工作；负责各种经济鉴证类中介机构的日常管理工作。指导财政学会、会计学会、珠算协会的工作。

（14）制定并组织实施全市财政科学研究和教育规划；负责财政信息网络建设和财政宣传工作。

（15）负责拟订市对各镇办财政管理体制，指导、协调、监督各镇办财政工作。

（16）承办市政府交办的其他事项。

二、2018年年度部门工作任务

2018年，韩城市财政局将以党的十九大精神为统领，认真贯彻落实中省财政工作会议精神和市委十八届三次全会精神，坚持稳中求进的总基调和积极的财政政策，更加注重发展质量和效益，千方百计做大收入总量，提高收入质量，创新服务发展方式，全力以赴调结构、促转型，持续深化管理改革，不断保障和改善民生，确保圆满完成全年各项目标任务，助推全市经济社会加快发展、追赶超越。全年地方财政收入预期目标为360,000万元，较上年增加58,548万元，增长19.4%。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算。

纳入本部门2018年部门预算编制范围的二级预算单位共有14个，包括：

四、部门人员情况说明

截止2017年底，本部门人员编制166人，其中行政编制17人、事业编制149人；实有人员194人，其中行政34人、事业160人。单位管理的离退休人员42人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2017年12月31日，本部门所属预算单位共有车辆6辆，单价20万元以上的设备1台（套）。2018年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

六、部门预算绩效目标说明

2018年本部门还未开展绩效管理，该项工作将按照市财政局的统一安排逐步推进。

七、2018年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

韩城市财政局2018年预算收入总计3325.1万元，其中局机关预算收入3325.1万元，所属单位预算收入0万元；预算支出总计3325.1万元，保持收支平衡。

（二）预算收支增减变化情况说明

1.一般公共预算总体情况

①收入预算情况

韩城市财政局2018年预算收入总计3325.1万元，较2017年预算收入1952.5万元增加1372.6万元，主要原因是今年安排的专项业务支出项目的数量和支出金额与上年相比有较大幅度增加。

②支出预算情况

韩城市财政局2018年预算支出总计3325.1万元，较2017年预算支出1952.5万元增加1372.6万元，主要原因是今年安排的专项业务支出项目的数量和支出金额与上年相比有较大幅度增加。

2.政府性基金预算总体情况

2018年度本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

3.国有资本经营预算拨款收支情况

2018年度本部门无国有资本经营预算收支，并已公开空表。

（三）机关运行经费安排情况说明

2018年机关运行经费预算安排 138.3万元，与上年预算相比减少26.8万元。主要原因是严格执行零基预算，大力压缩经费预算支出。

（四）政府采购安排情况说明

2018年政府采购预算安排5.3万元，为部门资产购置购买货物支出。

（五）“三公”经费预算安排情况说明

2018年公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为22.0万元，较2017年预算22.3万元减少0.3万元，下降1.35%。

包括：

1、 2018年因公出国（境）费用预算为0万元，与2017年预算0万元持平，原因是本年度本单位无出国（境）计划，预算支出为0万元，与上年相比无变化。

2、 2018年公务用车购置及运行维护费预算为17.0万元，较2017年预算17.3万元减少0.3万元。 其中：公务用车购置方面，全年公车购置预算支出为0万元，与2017年公车购置预算0万元持平，原因是2018年将严格新增公务车辆购置审批，本年度无公务车辆购置计划，公务用车保有量为6辆；公务用车运行维护费方面，全年公务用车运行维护费用预算为17.0万元，较2017年预算17.3万元减少0.3万元，主要原因是严格核实车辆保有量，加强公务车辆运行管理，切实降低运行费用。

3、 2018年公务接待费预算为5.0万元，与2017年预算5.0万元持平。原因是贯彻落实“八项规定”，严格公务接待管理，实现零增长。

八、专业名词解释

基本支出：基本支出是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：项目支出是指行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费支出：三公经费是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车购置反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

附件：韩城市财政局2018年度部门预算表

韩城市财政局2018年部门预算表.xls

注：1、部门预算表要有目录

2、保密审查：已审查

3、负责人审签：部门主要负责人已审签。